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Principaux avantages
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Durée moyenne conseillée
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Niveau de
risque
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Perspective de rendement
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Disponibilité des fonds
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Intérêts fiscaux
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Assurance
vie
(monosupports en euros et multisupports)
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1/ fiscalité attractive
2/ transmission du patrimoine
Pour les monosupports en euros:
- simplicité
- rendement garanti
Pour les multisupports :
- accès aux marchés financiers
- allocation d'actifs modifiable à tout moment
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Nul pour les monosupports en euros
Faible
à élevé selon le choix d'investissement pour les multisupports
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Faible pour les monosupports en euros
Fonction du support d'investissement pour les multisupports
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Totale **
(possibilité de retraits totaux ou partiels et d'avances)
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- fiscalité favorable sur les revenus après 8 ans : abattement
annuel sur les produits de 4 600 ou 9 200 € selon la situation
de famille et possibilité d'un prélèvement libératoire au taux
de 7,5 % au-delà (hors prélèvement social de 12.1 % qui s'applique
chaque année pour les monosupports en euros, et au dénouement du contrat
pour les multisupports)
- fiscalité successorale inégalée : pas de droits de succession
jusqu'à certaines limites
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Livrets
d'épargne
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1/ simplicité
2/ aucune fiscalité
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Aucune
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Nul
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Faible
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Totale
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- Intérêts de l'épargne nets d'impôts
et de prélèvements sociaux s'agissant des livrets réglementés
(livret A, Codevi...)*
- Impôts sur le revenu ou prélèvement libératoire au taux de 18
% pour les autres livrets (+ 12.1 % de prélèvements sociaux)
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PEL
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1/ simplicité
2/ possibilité d'un taux d'emprunt réduit
3/ aucuns frais à l'ouverture ni à la clôture
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Minimum 4 ans
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Nul
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Faible
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Indisponibilité de principe, (sanctions
possibles). Pas de retraits partiels possibles
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- prélèvements sociaux appliqués
au moment de la clôture - fiscalité spécifique à partir du 10e
et du 12e anniversaires du PEL*
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PEA
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1/ fiscalité avantageuse après 5
ans d'ouverture du PEA
2/ performance du rendement
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8 ans (si retrait avant : clôture
du PEA)
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Elevé puisqu'il s'agit d'un portefeuille
composé uniquement d'actions
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Fonction de l'évolution des marchés actions
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Totale après 8 ans
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Exonération d'impôt sur les plus-values
et sur les revenus, après 5 ans d'ouverture (hors 12.1 % de prélèvements
sociaux)*
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Immobilier
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1/ approche simple et accessible
2/ produit " concret " visible
3/ générateur de revenus locatifs
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9 ans si immobilier locatif
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Faible
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- Immobilier locatif : faible à moyenne
- Valeur du bien : évolution fonction du marché de l'immobilier
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Non
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Avantages fiscaux propres à certains
dispositifs spécifiques (Sellier, Borloo...)
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* dans la limite des plafonds autorisés
** sous réserve de l'acceptation du bénéfice
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